Quadro Normativo
O Instituto está sujeito às leis e regulamentos da Santa Sé e do Estado da Cidade do Vaticano, bem como ao seu próprio Estatuto, emitido pelo Quirógrafo do Santo Padre Francisco em 30 de janeiro de 2023, ao Regulamento Geral e ao Código de Conduta.
Em especial, nos termos do art. 1º da Lei nº. LXXI sobre as fontes do direito, promulgada por Sua Santidade Bento XVI em 1 de outubro de 2008, “o sistema jurídico vaticano reconhece o direito canônico como a primeira fonte normativa e o primeiro critério de referência interpretativo“, cumprindo “as regras do direito internacional geral e as decorrentes de tratados e outros acordos dos quais a Santa Sé é parte“.
Além disso, existem seis leis orgânicas e outras leis ordinárias próprias do Estado da Cidade do Vaticano. Para assuntos não regidos pelas leis do Vaticano, as leis e outros atos regulatórios emitidos no Estado italiano são observados, de forma suplementar e sujeitos a transposição pela autoridade vaticana competente. A transposição está prevista desde que não contrarie os preceitos do direito divino, nem os princípios gerais do direito canônico, bem como às disposições dos Pactos Lateranenses e Acordos subsequentes, e desde que, em relação ao estado de coisas existente no Estado da Cidade do Vaticano, sejam aplicáveis.
O Instituto também está sujeito à Lei nº. XVIII sobre transparência, supervisão e informações financeiras, conforme alterada¹. Nos termos desta lei, compete à Autoridade de Supervisão e Informação Financeira a emissão de regulamentos de execução, orientações e circulares, tanto sobre a Supervisão Prudencial como sobre a Supervisão para efeitos de combate à lavagem de capitais e ao financiamento do terrorismo.
Por fim, outro importante pilar regulatório é representado pela Lei nº. CCLVII, de 28 de setembro de 2018, contendo regras sobre abuso de mercado, que esclarece e completa o quadro relativo ao abuso de informação privilegiada e à manipulação de mercado, encontrando aplicação para o Instituto tanto a operações por conta própria como por conta de terceiros.
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[1] alterada pela Lei no. CCXLVII de 19 de junho de 2018, bem como o Decreto nº. CCCLXXII de 9 de outubro de 2020 convertido na Lei nº. CCCXCVI de 7 de janeiro de 2021 e, por último, pela Lei DCXIV de 7 de novembro de 2023.
